网络中心制度

一、总则

为规范网络中心财务管理，加强财务监督，提高资金使用效益，根据《呼伦贝尔学院二级单位财务管理办法》（呼院字〔2015〕28号），结合网络中心实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则

1. 统一领导，集中管理：网络中心所有经费由学校财务处统一管理，纳入学校预算体系，确保财务收支的规范性和透明性。

2. 专款专用，合理使用：严格按照预算安排使用资金，确保各项经费专款专用，不得挪作他用。

3. 勤俭节约，效益优先：在保障网络中心正常运行的前提下，坚持勤俭节约，优化资源配置，提高资金使用效益。

三、费用支出的原因

4. 网络设备购置与维护：包括网络设备的购置、升级、维修和保养费用，旨在保障网络中心的正常运行，提升网络服务质量。

5. 软件采购与更新：用于网络管理软件、安全软件等的采购和更新，确保网络系统的安全性和稳定性。

6. 人员经费支出：包括网络中心工作人员的工资、绩效工资、福利费、社会保障费、住房公积金等，保障工作人员的合法权益，维护队伍稳定。

7. 科研项目支出：用于网络技术相关的科研项目的设备购置、材料费、测试化验加工费、差旅费、会议费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费等，以支持科研工作的顺利进行，促进科研成果的产出。

8. 行政管理支出：涵盖办公用品购置、办公设备维修、通讯费、水电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费等，确保行政管理工作的高效运转。

9. 其他支出：经学校批准的特殊项目支出、应急支出等，用于应对突发情况或特定任务的完成。

四、审批流程

（一）预算内支出审批

10. 经办人申请：经办人根据费用支出的原因，详细列明支出项目、金额、用途、收款单位等信息，支出费用2000元以内由科室负责人把控，超出2000元需由部门班子成员讨论通过，并附上相关证明材料（如合同、协议、发票等），审批同意后，录入财务系统。

11. 部门负责人审核：部门负责人对支出事项的真实性、必要性和合理性，在财务系统内进行审核，审核通过后在财务系统内通过。

12. 学校财务部门复审：学校财务部门对网络中心提交的支出申请进行复审，确保支出符合学校财务管理制度和预算要求，复审通过后办理付款手续。

（二）预算外支出审批

13. 按照学校财务管理要求先列入预算，后按照预算内支出审批流程进行审批。

四、费用报销

14. 报销凭证：经办人应在费用发生后及时取得合法有效的报销凭证，如发票、收据等，并确保凭证的真实性、完整性和合法性。

15. 报销流程：经办人登陆呼伦贝学院财务系统进行填报，附上报销凭证及相关审批材料，按照审批流程逐级审批后，提交学校财务部门办理报销手续。

16. 报销时限：原则上，费用报销应在费用发生后的1个月内完成，逾期报销需说明原因并经单位领导批准。

五、财务预算与公开

17. 预算编制：网络中心根据年度工作计划编制财务预算，经中心主任审核后报学校财务处.

18. 预算执行：严格按照预算执行，确保预算执行率达到学校要求。

19. 财务公开：定期向网络中心全体职工通报财务收支情况，接受监督。

六、监督检查

20. 内部监督：网络中心应建立健全内部财务监督机制，定期对财务支出情况进行自查自纠，发现问题及时整改。

21. 学校监督：学校财务部门、审计部门等定期对网络中心财务支出情况进行监督检查，对违反财务制度的行为进行严肃处理。

七、附则

22. 本制度自发布之日起施行，由网络中心负责解释。

23. 本制度如与上级部门或学校相关规定不一致的，以上级部门或学校规定为准。